内控审计主管

1.全面获取会计凭证、报表、系统记录及业务文件，通过交叉比对、重新计算、函证等方法验证其真实性、准确性与完整性。
2.检查关键业务流程（如采购、付款、销售）的设计与执行是否与公司内控制度一致，评估控制有效性。
3.运用审计抽样方法，选取代表性样本，详细检查支持性文件（如发票、合同、审批单），核实交易的真实性、合规性与准确性。
4.到仓库、车间等现场，监督或执行实物资产的清点，并将盘点结果与财务账目记录进行核对。
5.与财务、销售等岗位员工及管理者进行结构化或半结构化访谈，了解业务流程、职责分工及对控制的认知。
6.系统记录审计程序、获取的证据、分析过程及初步结论，形成清晰、完整、逻辑严谨的文档。
7.运用分析性程序，比较财务数据与业务数据的历史趋势、预算及行业基准，调查重大或异常的波动与关系。
8.就审计过程中发现的问题与被审计单位充分沟通，提出改进建议，并在后续审计中检查整改措施的执行与效果。