内部核算往来会计

岗位核心目标：
负责公司内部关联方（包括分子公司、内部项目等）之间交易与资金往来的核算、对账、清算及管理工作的准确性、及时性与规范性。确保内部往来账目清晰、余额一致，防范内部交易风险，为管理层决策和合并报表提供可靠的数据基础。
工作职责：
1. 内部交易核算与账务处理：负责审核内部交易相关的原始凭证（如内部结算单、调拨单、服务确认单等），确保其合规、完整、准确。 及时、准确地编制内部往来业务的会计凭证，包括但不限于内部服务购销、资产调拨、费用分摊、资金划拨、内部借款及利息等。 正确使用内部往来会计科目，确保核算口径统一。
2. 内部往来对账与清查：定期（按月/季）与内部关联单位进行往来账目核对，编制《内部往来余额调节表》。 主动查找、分析并处理内部往来差异，与关联单位财务人员沟通协调，查明原因并及时进行账务调整，确保双方账目余额一致。 对长期挂账、金额异常的内部往来项目进行跟踪和清理，并内部对齐。
3. 内部资金结算管理：根据内部结算制度和管理层审批，处理内部资金的上收、下拨及内部计息等业务。 监控内部往来资金的结算进度，督促相关单位及时完成内部清算。
4. 报表编制与信息披露：定期编制内部往来明细表、内部交易统计表等管理报表，为合并报表的编制提供准确、完整的内部抵销数据。 协助上级完成合并报表工作中内部交易及往来款项的抵销分录编制。
5. 制度与流程建设：参与制定和完善公司内部往来核算与管理制度、流程及操作规范。 推动内部往来核算的标准化和信息化建设，提高对账与核算效率。
6. 档案管理：负责内部往来相关会计凭证、对账资料、协议文件的整理、归档和保管工作。 积极配合内外部审计，提供所需的内部往来相关资料，并解答相关问题。