会计

一、岗位概述：
1. 资金及应收管理会计：本岗位全面负责公司及下属农场的资金结算、收付款管理、银行往来、薪酬发放及应收款项的全流程核算与监控。核心目标是确保资金安全、高效运转，并有效管控应收账款风险，保障公司现金流健康。
2. 供应链及应付管理会计：本岗位全面负责公司采购至付款的闭环流程管理，包括供应商管理、采购合同与订单执行、应付账款核算、ERP系统供应链模块维护及往来款项分析。核心目标是优化采购成本、确保合规支付、维护良好的供应商关系并控制应付账款风险。
二、任职资格
1. 教育背景：
(1) 学历要求：大学本科及以上学历。
(2) 专业要求：会计学、财务管理、审计学、金融学等相关专业。
2. 工作经验：
(1) 通用要求：3年以上中大型企业财务会计相关工作经验。
(2) 方向要求：
①　资金及应收方向：具备资金管理、银行结算、应收账款核算及催收相关经验者优先。
②　供应链及应付方向：具备采购会计、应付账款管理、ERP系统供应链模块操作或供应商协同经验者优先。
(3) 行业经验：有农业、生产制造、贸易或拥有多实体（如农场）管理的集团性公司工作经验者优先。
3. 专业知识与技能：
(1) 财务核心技能：
①　精通中国企业会计准则及相关财税法律法规。
②　熟练掌握财务软件（如金蝶、用友）及ERP系统（特别是供应链、总账、应收应付模块）的操作。
③　熟练使用Office办公软件，尤其Excel高级函数和数据透视表进行数据分析。
(2) 方向专业技能：

①　资金及应收方向：
l 熟悉银行结算业务、网银操作、资金预算与调度。
l 精通应收账款生命周期管理，熟悉信用管控和催收技巧。
l 熟悉薪酬核算流程及社保公积金相关操作。
②　供应链及应付方向：
l 熟悉采购到付款（P2P）全流程，了解采购合同关键财务条款。
l 掌握供应商评估、对账及付款流程管理。
l 具备基本的成本分析和库存管理知识。
l 证书要求：持有初级会计职称及以上证书。持有中级会计职称、CPA或相关专业证书者优先。
4. 素质要求：
(1) 原则性与合规意识：严格遵守财务制度，坚持原则，廉洁自律，风险意识强。
(2) 严谨细致：工作责任心强，对数字高度敏感，能处理大量数据且保证准确无误。
(3) 沟通协调能力：具备良好的对内（业务部门）和对外（银行、供应商、客户）沟通协调能力。
(4) 解决问题能力：能独立处理职责范围内的复杂问题，对应收逾期或供应商纠纷能积极推动解决。
(5) 团队合作与服务意识：能与团队及其他部门高效协作，为业务提供财务支持。
(6) 抗压能力与主动性：能适应阶段性高强度工作（如月末、季末、产季），工作积极主动，有持续改进流程的意愿。
三、岗位职责
（一）资金及应收管理会计岗位职责：
1. 制度执行与核算：严格执行公司财务管理制度，规范完成费用报销、款项支付、会计记账、账务核对等日常工作。
2. 备用金管理：负责审核、支付与报销公司本部及农场的备用金，建立并管理备用金明细台账，指导农场后勤人员规范使用。
3. 资金运营管理：
(1) 负责公司货币资金管理，操作银行网银制单，登记现金及银行存款日记账。
(2) 负责收付款业务的会计凭证制作、统计与信息报告。
(3) 准确、及时核算与发放员工工资。
(4) 统计季销售报表，完成与客户的销售对账工作，并开具发票。
(5) 每周一上午定期向总经理报送资金结存及使用情况报告。
4. 支付控制：严格按照财务审批权限和流程进行资金支付与报销，对未经审批或超权限审批的款项有权拒绝支付。
5. 社保公积金管理：负责审核、支付及对账公司员工的社保费用与住房公积金。
6. 应收账款管理：
(1) 建立应收及预收款项台账，详细登记每笔业务的发生时间、客户信息、事由、金额、到期日及催收责任人。
(2) 定期清理台账，按时执行催收程序。台账范围需涵盖已账面确认的应收账款，以及根据合同已产生收款权但尚未开票结转收入的款项。
7. 逾期账款催收：针对长期逾期款项，明确责任并列为重点催收对象，协同业务、法务等部门分析原因，制定并执行催收方案。
8. 收入与税务合规：
(1) 确保所有收入（包括主营业务收入、服务外包收入、各类补贴等）全额、及时入账核算，严禁设立“小金库”。
(2) 根据国家税收法规，正确计算并按时申报缴纳各项税费，杜绝偷税、逃税行为。
（二）供应链及应付管理会计岗位职责：
1. 系统管理：负责公司ERP系统中供应链管理、往来账款（应付、预付等）模块的日常维护、数据监控与流程优化。
2. 采购执行管理：
(1) 负责供应商资质管理、采购合同归档、采购订单下达与跟踪。
(2) 监控采购成本与交货期，管理采购入库流程，并编制相关采购执行报表。
(3) 参与制定物料需求计划，并与供应商进行日常沟通协调。
3. 供应商管理：根据各部门采购需求，收集、评审供应商资料，建立并维护合格供应商名录，定期组织对供应商进行考核。
4. 流程与制度管理：
(1) 制定采购资金计划及付款计划，负责与供应商的对账工作。
(2) 细化并落实各部门在物料申请、入库、出库、盘点、调拨等方面的管理要求，提供相关培训。
(3) 审核各部门提交的采购计划。
(4) 建立并完善应付账款、预付账款的管理制度及相关业务流程。
5. 员工离职财务清算：负责核实离职（调动、辞退、辞职）员工是否结清公司欠款，未结清者不予办理财务相关离职手续。
6. 往来账款管理：
(1) 负责与各供应商及业务往来单位进行定期对账与款项结算。
(2) 定期进行应付账款账龄及往来情况分析，督促相关部门及时办理结算手续，防范财务风险。