往来会计

一、岗位职责
（一）应收款项管理
1. 负责应收账款、其他应收款核算，审核销售发票、出库单、对账单，及时入账。
2. 定期与客户对账，出具对账单，跟进回款，预警逾期欠款，协助催收。
3. 登记应收台账，账龄分析，坏账计提、坏账核销账务处理。
4. 核对预收账款，及时冲销、结转收入。
（二）应付款项管理
1. 负责应付账款、其他应付款核算，审核采购发票、入库单、合同，匹配三单一致。
2. 定期与供应商对账，确认应付余额，核对付款申请，安排付款账务处理。
3. 登记应付台账，控制付款节奏，防范重复付款、多付款。
4. 核对预付账款，及时冲销采购成本。
（三）账务与凭证处理
1. 编制往来相关记账凭证，做到单据齐全、科目准确、日清月结。
2. 整理、归档往来合同、发票、对账单、结算单据等原始凭证。
3. 处理往来调账、冲账、重分类，保证账实、账账相符。
（四）报表与数据分析
1. 出具应收/应付明细表、账龄分析表、往来余额表。
2. 提供往来数据给财务主管，配合成本、税务、审计工作。
3. 监控往来异常（长期挂账、大额往来、异常对冲），及时上报。
（五）其他工作
1. 完成领导交办的其他财务相关工作。
二、任职要求
1. 大专及以上，会计学、财务管理等财务相关专业。
2. 持有初级会计职称，有中级优先。
3. 1–3年往来会计/应收应付会计实操经验，熟悉一般纳税人账务。
4. 熟练使用金蝶、用友等财务软件，熟练Excel（VLOOKUP、数据透视表、函数）。
5. 熟悉发票管理、对账流程、往来账龄分析、坏账计提规则。
6. 了解基础税法、会计准则。